目 录

第一部分 2022年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政拨款基本支出经济分类决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府采购情况表

十二、政府购买服务支出情况表

第二部分 2022年度部门决算说明

第三部分 2022年度其他重要事项的情况说明

第四部分 2022年度部门绩效评价情况

第一部分 2022年度部门决算报表

报表详见附件。

第二部分 2022年度部门决算说明

一、 部门基本情况

(一) 机构设置、职责

根据中共北京市委、北京市人民政府批准的《北京市手机彩票网机构改革方案》、《北京市手机彩票网审计局职能配置、内设机构和人员编制规定》(京朝办字〔2019〕37号)和《手机彩票网调整财政监督检查职责的通知》(朝编〔2019〕26号)，设立北京市手机彩票网审计局。审计局内设16个科室，分别为办公室、综合科、研究室、法规科(审理科)、内部审计指导监督科、电子数据审计科、财政审计科、教科文卫审计科、资源环境审计科、固定资产投资审计科、社会保障审计科、企业审计科、城市运行管理审计科、经济责任审计科、街乡审计科、绩效审计科；下属2个全额拨款公益一类一般事业单位。

北京市手机彩票网审计局主要职责是负责本区审计工作；贯彻落实国家、北京市手机彩票网审计工作方面的法律法规、规章和政策，起草本区相关行政规范性文件，参与起草本区财政经济及其相关行政规范性文件；向区政府提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；按规定对处级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；组织实施对国家、北京市财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与本区财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项；指导和监督本区内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告；依法组织审计区属单位的境外资产、负债和损益；完成区委、区政府和市审计局交办的其他任务。

(二) 人员构成情况

行政编制66人，实有人数63人；事业编制26人，实有人数20人。

二、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计6,275.22万元，比上年增加841.58万元，增长15.49%。主要原因：2022年度审计项目数量较2021年度有所增加，聘请审计费支出增长。

(一) 收入决算说明

2022年度本年收入合计6,258.53万元，比上年增加927.94万元，增长17.41%，其中：财政拨款收入6,258.14万元，占收入合计的99.99%；上级补助收入0万元，占收入合计的0.00%；事业收入0万元，占收入合计的0.00%；经营收入0万元，占收入合计的0.00%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0.00%；其他收入0.39万元，占收入合计的0.01%。

(二) 支出决算说明

2022年度本年支出合计6,274.57万元，比上年增加893.48万元，增长16.60%，其中：基本支出3,090.29万元，占支出合计的49.25%；项目支出3,184.28万元，占支出合计的50.75%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0.00%；经营支出0万元，占支出合计的0.00%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0.00%。

三、 财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计6,273.56万元，比上年增加878.37万元，增长16.28%。主要原因：2022年度审计项目数量较2021年度有所增加，聘请审计费支出增长。

四、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出6,273.56万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出5,542.56万元，占本年财政拨款支出88.35%；教育支出0.54万元，占本年财政拨款支出0.01%；科学技术支出86.13万元，占本年财政拨款支出1.37%；社会保障和就业支出455.86万元，占本年财政拨款支出7.27%；卫生健康支出188.47万元，占本年财政拨款支出3.00%。

(二) 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.“一般公共服务支出”2022年度决算5,542.56万元，比2022年年初预算增加266.20万元，增长5.05%。其中：

“审计事务”2022年度决算5,542.56万元，比2022年年初预算增加266.20万元，增长5.05%。主要用于：根据北京市统一政策发放职工工资、审计事务开展、审计信息化升级维护等支出。

2.“教育支出”2022年度决算0.54万元，比2022年年初预算减少13.86万元，下降96.28%。其中：

“进修及培训”2022年度决算0.54万元，比2022年年初预算减少13.86万元，下降96.28%。主要用于：开展审计业务培训等支出。

3.“科学技术支出”2022年度决算86.13万元，比2022年年初预算减少0.83万元，下降0.95%。其中：

“其他科学技术支出”2022年度决算86.13万元，比2022年年初预算减少0.83万元，下降0.95%。主要用于：信息系统升级及机房维保项目支出。

4.“社会保障和就业支出”2022年度决算455.86万元，比2022年年初预算增加138.26万元，增长43.53%。其中：

“行政事业单位养老支出”2022年度决算304.09万元，比2022年年初预算减少13.52万元，下降4.26%。主要用于：根据北京市统一政策发放离退休人员工资、按照养老保险制度由单位负担的职业年金和基本养老保险缴费。

“其他社会保障和就业支出”2022年度决算151.78万元，比2022年年初预算增加151.78万元，增长100.00%。主要用于：开展审计综合事务相关费用。

5.“卫生健康支出”2022年度决算188.47万元，比2022年年初预算减少27.02万元，下降12.54%。其中：

“行政事业单位医疗”2022年度决算188.47万元，比2022年年初预算减少27.02万元，下降12.54%。主要用于：根据北京市统一政策缴纳人员医疗保险。

五、 政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本年度无此项支出。

六、 国有资本经营预算财政拨款收支情况

本年度无此项经费。

七、 财政拨款基本支出决算情况说明

2022年使用一般公共预算财政拨款安排基本支出3,089.28万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：(1)工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；(2)商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；(3)对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。(4)资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分 2022年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

“三公”经费包括本部门所属1个行政单位、2个全额拨款公益一类一般事业单位。2022年“三公”经费财政拨款决算数5.30万元，比2022年“三公”经费财政拨款预算11.61万元减少6.31万元。其中：

1.因公出国(境)费用。2022年决算数0万元，与2022年预算下达数0万元持平；2022年组织因公出国(境)团组0个、0人次，人均因公出国(境)费用0万元。

2.公务接待费。2022年决算数0万元，比2022年年初预算数0.90万元减少0.90万元。主要原因：严格贯彻执行中央八项规定，坚持厉行节约、压缩公务接待费。公务接待0批次，公务接待0人次。

3.公务用车购置及运行维护费。2022年决算数5.30万元，比2022年年初预算数10.71万元减少5.41万元。其中，公务用车购置费2022年决算数0万元，与2022年年初预算数0万元持平。2022年购置(更新)0辆，车均购置费0万元。公务用车运行维护费2022年决算数5.30万元，比2022年年初预算数10.71万元减少5.41万元，主要原因：严格贯彻执行中央八项规定和《党政机关厉行节约反对浪费条例》精神，压缩车辆燃油费、维修费、车辆杂费等车辆运行费用。2022年公务用车保有量6辆，车均运行维护费0.88万元。

二、机关运行经费支出情况

2022年使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出，合计223.24万元，比2021年238.95万元减少15.71万元，主要原因：落实政府过"紧日子"的要求，压减非重点、非刚性一般性支出。

三、政府采购支出情况

2022年政府采购支出总额66.34万元，其中：政府采购货物支出2.00万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出64.34万元。授予中小企业合同金额64.61万元，占政府采购支出总额的97.39%，其中：授予小微企业合同金额4.73万元，占政府采购支出总额的7.13%。

四、国有资产占用情况

2022年车辆6台，原值130.53万元；单位价值50万元以上的通用设备2台，单位价值100万元以上的专用设备0台。

五、政府购买服务支出说明

2022年政府购买服务决算281.97万元。

六、专业名称解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

4.机关运行经费：是指行政单位(含参照公务员法管理事业单位)使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.本部门所使用的支出功能分类“项级”科目名称解释：

2010801行政运行：反映行政单位的基本支出；

2010802一般行政管理事务：反映行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出；

2010850事业运行：反映事业单位的基本支出；

2010899其他审计事务支出：反映其他审计事务方面的支出；

2050803培训支出：反映各部门安排的用于培训的支出；

2069999其他科学技术支出：反映其他科学技术方面的支出；

2080501行政单位离退休：反映行政单位开支的离退休经费；

2080502事业单位离退休：反映事业单位开支的离退休经费；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出；

2089999其他社会保障和就业支出：反映其他用于社会保障和就业方面的支出；

2101101行政单位医疗：反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费；

2101102事业单位医疗：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

第四部分 2022年度部门绩效评价情况

一、部门整体绩效评价报告

(一)部门概况

1、机构设置及职责工作任务情况

(1)部门机构设置情况

区审计局包括1个行政机关，2个全额拨款公益一类一般事业单位。具体如下：北京市手机彩票网审计局机关、北京市手机彩票网审计指导中心、北京市手机彩票网审计监督检查中心。

截至2022年12月31日，区审计局人员编制数93名，实有人数85人，具体情况如下：

审计局机关编制66名，实有63人(含工勤编1人)；审计指导中心编制21名，实有17人；审计监督检查中心编制5名，实有3人；编外人员实有2人。

当年新招录公务员2人、事业编1人、调入0人、调出2人、退休2人。

(2)部门职责工作任务情况

贯彻落实国家、北京市手机彩票网审计工作的法律、法规、规章和政策，起草本区审计方面的行政规范性文件，参与起草本区财政经济及相关行政规范性文件；制定本区审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划，并组织实施。

依据《中华人民共和国审计法》等法律法规，对本区财政性资金的预算执行情况、财政资金使用合法合规及效益性、区属国有企业、国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益情况、政府投资建设项目实施审计，对本区处级领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。承办区政府和上级审计机关交办的其他事项。

2、部门整体绩效目标设立情况

贯彻执行国家审计的法律、法规和方针、政策，依法全面履行审计监督职责，建立健全与审计全覆盖相适应的工作机制，完成年度审计工作计划及上级部门交办的各项任务，完成审计查出问题整改情况的报告，确保年度各项工作任务圆满完成。

(二)当年预算执行情况

2022年全年预算数6,273.56万元，其中，基本支出预算数3,089.28万元，项目支出预算数3,184.28万元，其他支出预算数0万元。资金总体支出6,273.56万元，其中，基本支出3,089.28万元，项目支出3,184.28万元，其他支出0万元。预算执行率为100%。

(三)整体绩效目标实现情况

1、产出完成情况分析

2022年，根据年初审计项目计划安排，我局主要围绕重大政策落地实施、重大活动服务保障、国际化提升项目工程、公共卫生应急管理以及绿色宜居环境打造等区域重点工作开展了审计，充分发挥审计促进政策落实、评价项目资金绩效、规范权力运行、揭示风险隐等方面的作用。

2、效果实现情况分析

2022年我局紧紧围绕区域重点及中心工作，科学编制2022年审计项目计划。全年围绕促进政令畅通、推进治理体系和治理能力现代化、改善和保障民生等方面共完成审计项目68项，查处问题金额6,812万元，纠正管理不规范金额33.42亿元，提出审计建议391条。

(四)预算管理情况分析

我局始终认真贯彻执行《会计法》、《预算法》、《政府会计制度》等法律法规，各项经费支出严格按照政府采购、国库集中支付等有关规定执行。我局制定出台了《北京市手机彩票网审计局财务管理办法》《手机彩票网审计局经费支出审核报销管理制度》《手机彩票网审计局保留公务用车管理使用办法》《手机彩票网审计局政府采购内部管理办法(试行)》等制度，在项目资金管理和使用上，严格按照项目资金预算申报理由和总体目标使用资金，坚持项目资金专款专用，做到了支出合法、合规，无虚列、截留、超标准支出情况。

(五)总体评价结论

2022年，我局绩效目标设定清晰准确，绩效指标全面完整、科学合理，较好的完成了绩效目标。本次我局整体支出自评得分为100分。

(六)措施建议

2023年，我局将继续牢固树立过“紧日子”思想，继续加强对部门预算绩效的管理，严格按照预算绩效管理要求，坚持定性与定量相结合，实事求是、客观公正、层次清楚、突出重点的设置部门整体支出绩效目标。同时根据审计项目计划实施进度情况规范财政资金使用，合理安排项目支出，严格项目资金管理，切实提高财政资金使用效益。

二、项目支出绩效自评表

北京市手机彩票网审计局（汇总）.xls

审计局2022年度项目支出绩效自评表.xlsx